244 lines
10 KiB
HTML
244 lines
10 KiB
HTML
<!DOCTYPE html>
|
||
<html lang="ru" data-theme="auto">
|
||
<head>
|
||
<meta charset="utf-8">
|
||
<meta name="viewport" content="width=device-width,initial-scale=1">
|
||
<title>Защита операционного бюджета 2027</title>
|
||
<link rel="stylesheet" href="design-system/kt-ai-fonts.css">
|
||
<link rel="stylesheet" href="design-system/kt-ai-tokens.css">
|
||
<link rel="stylesheet" href="design-system/kt-ai-components.css">
|
||
<link rel="stylesheet" href="design-system/kt-ai-page.css">
|
||
<style>
|
||
a.kt-ai-btn { text-decoration: none; }
|
||
.kt-ai-kpi { text-align: center; padding: var(--kt-ai-space-6); background: var(--kt-ai-bg-soft); border-radius: var(--kt-ai-radius-2xl); }
|
||
.kt-ai-kpi-value { font-size: var(--kt-ai-text-4xl); font-weight: var(--kt-ai-weight-bold); color: var(--kt-ai-primary); }
|
||
.kt-ai-kpi-label { color: var(--kt-ai-fg-muted); margin-top: var(--kt-ai-space-2); }
|
||
.budget-table { width: 100%; border-collapse: collapse; margin-top: var(--kt-ai-space-6); }
|
||
.budget-table th, .budget-table td { text-align: left; padding: var(--kt-ai-space-3); border-bottom: 1px solid var(--kt-ai-divider); }
|
||
.budget-table th { font-weight: var(--kt-ai-weight-semibold); color: var(--kt-ai-fg-muted); }
|
||
.budget-table .amount { text-align: right; font-family: var(--kt-ai-font-mono); }
|
||
.budget-table .delta { text-align: right; font-family: var(--kt-ai-font-mono); }
|
||
.delta-up { color: var(--kt-ai-danger); }
|
||
.delta-down { color: var(--kt-ai-fg-muted); }
|
||
</style>
|
||
</head>
|
||
<body>
|
||
|
||
<header class="kt-ai-pagehead">
|
||
<div class="kt-ai-wrap kt-ai-pagehead-in">
|
||
<strong>Операционный бюджет 2027</strong>
|
||
<span class="kt-ai-spacer"></span>
|
||
<a class="kt-ai-btn" data-variant="ghost" href="#structure">Структура</a>
|
||
<a class="kt-ai-btn" data-variant="ghost" href="#services">Услуги на сторону</a>
|
||
<a class="kt-ai-btn" data-variant="ghost" href="#amortization">Амортизация</a>
|
||
<a class="kt-ai-btn" data-variant="primary" href="#questions">Вопросы экспертизы</a>
|
||
</div>
|
||
</header>
|
||
|
||
<section class="kt-ai-hero" data-align="center">
|
||
<div class="kt-ai-wrap">
|
||
<h1>Защита операционного бюджета на 2027 год</h1>
|
||
<p class="kt-ai-hero-sub">Презентация для центрального аппарата на основе данных финансовой экспертизы</p>
|
||
<div class="kt-ai-hero-actions">
|
||
<a class="kt-ai-btn" data-variant="primary" data-size="lg" href="#kpi">Ключевые показатели</a>
|
||
<a class="kt-ai-btn" data-size="lg" href="#structure">Детализация</a>
|
||
</div>
|
||
</div>
|
||
</section>
|
||
|
||
<section id="kpi" class="kt-ai-section" data-divider="true">
|
||
<div class="kt-ai-wrap">
|
||
<div class="kt-ai-section-head">
|
||
<h2>Ключевые показатели бюджета</h2>
|
||
<p>Основные цифры по данным финансовой экспертизы</p>
|
||
</div>
|
||
<div class="kt-ai-grid" style="margin-top:var(--kt-ai-space-9)">
|
||
<article class="kt-ai-kpi">
|
||
<div class="kt-ai-kpi-value">₸ 437 млн</div>
|
||
<div class="kt-ai-kpi-label">Прочие расходы 2027</div>
|
||
</article>
|
||
<article class="kt-ai-kpi">
|
||
<div class="kt-ai-kpi-value">₸ 493 млн</div>
|
||
<div class="kt-ai-kpi-label">Прочие расходы 2026 (оценка)</div>
|
||
</article>
|
||
<article class="kt-ai-kpi">
|
||
<div class="kt-ai-kpi-value">-11%</div>
|
||
<div class="kt-ai-kpi-label">Динамика к 2026</div>
|
||
</article>
|
||
<article class="kt-ai-kpi">
|
||
<div class="kt-ai-kpi-value">₸ 4.3 млрд</div>
|
||
<div class="kt-ai-kpi-label">Амортизация 2027</div>
|
||
</article>
|
||
</div>
|
||
</div>
|
||
</section>
|
||
|
||
<section id="structure" class="kt-ai-section" data-divider="true">
|
||
<div class="kt-ai-wrap">
|
||
<div class="kt-ai-section-head">
|
||
<h2>Структура прочих расходов</h2>
|
||
<p>Детализация по статьям бюджета (тыс. тенге)</p>
|
||
</div>
|
||
<table class="budget-table">
|
||
<thead>
|
||
<tr>
|
||
<th>Статья расходов</th>
|
||
<th>2026 (оценка)</th>
|
||
<th>2027 (план)</th>
|
||
<th>Δ</th>
|
||
</tr>
|
||
</thead>
|
||
<tbody>
|
||
<tr>
|
||
<td>Услуги на сторону</td>
|
||
<td class="amount">413 148</td>
|
||
<td class="amount">437 213</td>
|
||
<td class="delta delta-up">+5.8%</td>
|
||
</tr>
|
||
<tr>
|
||
<td>Реализация ОС</td>
|
||
<td class="amount">5 154</td>
|
||
<td class="amount">10 457</td>
|
||
<td class="delta delta-up">+103%</td>
|
||
</tr>
|
||
<tr>
|
||
<td>Списание ОС</td>
|
||
<td class="amount">27 897</td>
|
||
<td class="amount">0</td>
|
||
<td class="delta delta-down">-100%</td>
|
||
</tr>
|
||
<tr>
|
||
<td>Обесценение нефинансовых активов</td>
|
||
<td class="amount">139 068</td>
|
||
<td class="amount">0</td>
|
||
<td class="delta delta-down">-100%</td>
|
||
</tr>
|
||
<tr>
|
||
<td>Курсовая разница</td>
|
||
<td class="amount">17</td>
|
||
<td class="amount">0</td>
|
||
<td class="delta delta-down">-100%</td>
|
||
</tr>
|
||
<tr>
|
||
<td>Обесценение дебиторской задолженности</td>
|
||
<td class="amount">-820</td>
|
||
<td class="amount">0</td>
|
||
<td class="delta delta-down">-100%</td>
|
||
</tr>
|
||
</tbody>
|
||
</table>
|
||
</div>
|
||
</section>
|
||
|
||
<section id="services" class="kt-ai-section" data-divider="true">
|
||
<div class="kt-ai-wrap">
|
||
<div class="kt-ai-section-head">
|
||
<h2>Услуги на сторону</h2>
|
||
<p>Крупнейшая статья расходов: рост с 413 млн до 437 млн тенге</p>
|
||
</div>
|
||
<div class="kt-ai-grid" style="margin-top:var(--kt-ai-space-9)">
|
||
<article class="kt-ai-tile">
|
||
<h3>Динамика</h3>
|
||
<p>Ежемесячный рост: с 36 435 тыс. в январе до 36 433 тыс. в декабре 2027</p>
|
||
</article>
|
||
<article class="kt-ai-tile">
|
||
<h3>Доля в расходах</h3>
|
||
<p>92% от всех прочих расходов — ключевая статья для контроля</p>
|
||
</article>
|
||
<article class="kt-ai-tile">
|
||
<h3>Приоритет</h3>
|
||
<p>Требует детальной расшифровки по контрактам и поставщикам</p>
|
||
</article>
|
||
</div>
|
||
</div>
|
||
</section>
|
||
|
||
<section id="amortization" class="kt-ai-section" data-divider="true">
|
||
<div class="kt-ai-wrap">
|
||
<div class="kt-ai-section-head">
|
||
<h2>Амортизационные отчисления</h2>
|
||
<p>План по амортизации на 2027 год</p>
|
||
</div>
|
||
<table class="budget-table">
|
||
<thead>
|
||
<tr>
|
||
<th>Категория активов</th>
|
||
<th>2026 (оценка)</th>
|
||
<th>2027 (план)</th>
|
||
<th>Δ</th>
|
||
</tr>
|
||
</thead>
|
||
<tbody>
|
||
<tr>
|
||
<td>Амортизация активов (основная)</td>
|
||
<td class="amount">3 740 957</td>
|
||
<td class="amount">3 870 360</td>
|
||
<td class="delta delta-up">+3.5%</td>
|
||
</tr>
|
||
<tr>
|
||
<td>Новые активы (после 30.06.26)</td>
|
||
<td class="amount">0</td>
|
||
<td class="amount">1 645 723</td>
|
||
<td class="delta delta-up">+∞</td>
|
||
</tr>
|
||
<tr>
|
||
<td><strong>Итого амортизация</strong></td>
|
||
<td class="amount"><strong>3 740 957</strong></td>
|
||
<td class="amount"><strong>5 516 083</strong></td>
|
||
<td class="delta delta-up"><strong>+47.5%</strong></td>
|
||
</tr>
|
||
</tbody>
|
||
</table>
|
||
<p style="margin-top:var(--kt-ai-space-4); color:var(--kt-ai-fg-muted)">
|
||
Значительный рост амортизации связан с вводом новых активов в 2027 году.
|
||
</p>
|
||
</div>
|
||
</section>
|
||
|
||
<section id="questions" class="kt-ai-cta">
|
||
<div class="kt-ai-wrap">
|
||
<h2>Вопросы для экспертизы</h2>
|
||
<p style="max-width: 720px; margin: var(--kt-ai-space-6) auto;">
|
||
На основе загруженного файла «Вопросы по экспертизе.xlsx» подготовлены следующие разделы для защиты:
|
||
</p>
|
||
<div class="kt-ai-grid" style="margin-top:var(--kt-ai-space-6)">
|
||
<article class="kt-ai-tile">
|
||
<h3>Финансовые доходы</h3>
|
||
<p>Проценты по депозитам, остаткам, займам, облигациям. Дисконт и амортизация дисконта.</p>
|
||
</article>
|
||
<article class="kt-ai-tile">
|
||
<h3>Прочие доходы</h3>
|
||
<p>Реализация и списание ОС, ТМЗ, нематериальных активов. Курсовые разницы, штрафы, пени.</p>
|
||
</article>
|
||
<article class="kt-ai-tile">
|
||
<h3>Финансовые расходы</h3>
|
||
<p>Проценты по займам и облигациям. Изменение справедливой стоимости инструментов.</p>
|
||
</article>
|
||
<article class="kt-ai-tile">
|
||
<h3>Прочие расходы</h3>
|
||
<p>Услуги на сторону (92% статьи), обесценение активов, операционная аренда.</p>
|
||
</article>
|
||
<article class="kt-ai-tile">
|
||
<h3>Сервисные контракты</h3>
|
||
<p>Техподдержка оборудования, ИТ, сетей телекоммуникаций — требует расшифровки.</p>
|
||
</article>
|
||
<article class="kt-ai-tile">
|
||
<h3>Амортизация</h3>
|
||
<p>Рост на 47.5% за счёт новых активов. БКВ по проектам 2026–2027.</p>
|
||
</article>
|
||
</div>
|
||
<div style="margin-top:var(--kt-ai-space-9)">
|
||
<a class="kt-ai-btn" data-variant="primary" data-size="lg" href="#">Подготовить презентацию</a>
|
||
</div>
|
||
</div>
|
||
</section>
|
||
|
||
<footer class="kt-ai-wrap kt-ai-pagefoot">
|
||
<span>© 2026 Департамент финансового планирования</span>
|
||
<span class="kt-ai-spacer"></span>
|
||
<span>Операционный бюджет 2027</span>
|
||
</footer>
|
||
|
||
</body>
|
||
</html>
|